Accompagnement
des entrepreneurs

Gestion de patrimoine : chefs d'entreprise & dirigeants
Lyon / Rhône-Alpes

Construire une stratégie patrimoniale adaptée
pour le dirigeant et son entreprise, en optimisant
les bons leviers dans les différents cycles d'évolution.

Gestion de patrimoine dirigeants et chefs d'entreprise

Notre démarche

Après un audit prenant en compte la structure patrimoniale de votre entreprise et votre situation personnelle, nous élaborons avec vous une stratégie patrimoniale répondant à vos objectifs.

Nous accompagnons les dirigeants d’entreprise, de la TPE à la PME, pour des prises de décisions éclairées tout au long de la vie de l’entreprise.

Gestion de patrimoine : dirigeants et chefs d’entreprise à Lyon, MDO Finance.

Prendre en compte la sphère privée

Parce qu’un dirigeant d’entreprise a aussi une vie en dehors de son entreprise, nous analysons la situation du client dans sa globalité.

Certains éléments relèvent à la fois de la sphère privée et de la sphère professionnelle, comme l’organisation du patrimoine immobilier ou la forme juridique de la société et ses conséquences sur la protection du patrimoine personnel. Ces aspects, ainsi que les conséquences possibles d’un décès, seront pris en compte dans une analyse globale du patrimoine.

Notre démarche sur-mesure

“Les solutions de valorisation et de préservation de votre patrimoine seront toujours fonctions de vos objectifs à court, moyen et long terme. Parce que chaque histoire est unique, nous privilégions l’écoute et le conseil afin d’apporter des réponses en accord avec vos perspectives.”
Michel QUERUEL, Fondateur & Gérant MDO Finance
Cabinet de conseil en gestion de patrimoine
Lyon / Rhône-Alpes

Vos objectifs ?

Optimiser votre rémunération
Mettre en place une prévoyance
Placer votre trésorerie excédentaire
Mettre en place une épargne entreprise
Préparer votre retraite
Transmettre votre patrimoine professionnel

Optimiser
votre rémunération

En tant que dirigeant d’entreprise, différentes options s’ouvrent à vous pour optimiser votre rémunération : forme sociétale de l’entreprise, statut du dirigeant, salaire / levée de gérance vs dividende, compte courant d’associé, épargne salariale (PEE, PERCOL), accord d’intéressement et de participation.

Certains mécanismes permettent également de mieux préparer votre retraite : PERCOL, PER. Une analyse de votre rémunération actuelle, de la capacité financière de votre entreprise et de vos priorités permettra de cerner les mécanismes les plus adaptés à votre situation. Nous vous assisterons également dans la mise en place de la solution retenue.

Mettre en place
une prévoyance

Les chefs d’entreprises ayant le statut de de TNS (Travailleurs Non Salariés) n’ont pas de couverture prévoyance automatique. Ils sont nombreux à négliger l’importance d’une prévoyance. Elle permet de couvrir le dirigeant (et par ricochet sa famille) en cas d’invalidité ou de décès.

Le choix de la prévoyance se base essentiellement sur le budget qu’on veut y consacrer et les garanties souhaitées. Certaines professions ont besoin d’avoir une couverture spécifique ou disposent d’une couverture limitée. Quelle que soit votre profession, nous vous accompagnerons dans la définition de la couverture et la recherche du partenaire assureur le mieux disant (tarif mais aussi réputation).

Placer votre trésorerie
excédentaire

En période de taux d’intérêt bas, de marchés financiers volatils et d’une inflation forte, la gestion de la trésorerie excédentaire est un exercice compliqué.

Faut-il prendre un peu plus de risque pour générer un rendement supplémentaire ? Est-il acceptable de bloquer sa trésorerie excédentaire à court terme ? moyen terme ? Si oui, dans quelle proportion ? Sur quel support d’investissement ? Notre connaissance approfondie des marchés financiers nous permettra de vous proposer des solutions innovantes et adaptées à vos objectifs.

Mettre en place
une épargne entreprise

Le Plan d’Epargne Entreprise (PEE) est un outil efficace de fidélisation de vos collaborateurs. Il permet également d’accueillir le versement de l’intéressement et de la participation le cas échéant. Ces mécanismes de partage de la création de valeur de l’entreprise contribuent à une motivation accrue des salariés et à un alignement d’intérêt des salariés avec celui de l’entreprise.

L’entreprise peut assurer des versements complémentaires, ou abondements, déductibles du bénéfice imposable de l’entreprise. Le PERCO (Plan d’épargne retraite collectif) et maintenant le PERECO (Plan d’épargne retraite d’entreprise collectif) sont également des solutions complémentaires.

Préparer
Votre retraite

Avec les régimes de retraite par répartition en souffrance, la préparation d’une retraite par capitalisation s’impose.

La loi Pacte, avec l’introduction du PER (Plan d’Epargne Retraite), remplaçant notamment du contrat retraite Madelin, permet de développer une épargne spécifique pour la retraite, dans un environnement fiscal attractif. Le capital ainsi constitué est disponible à la retraite sous forme de rente, et/ou sous forme de capital. Vous avez alors toute latitude pour disposer de votre capital.
Préparons ensemble votre retraite.

Transmettre
votre patrimoine

Tant pour assurer la pérennité de l’entreprise que pour limiter la fiscalité associée, la transmission d’une entreprise se prépare.

De la donation en nue-propriété, à la rédaction d’un pacte Dutreil (réduction de fiscalité), en passant par la formation des futurs dirigeants, la mise en place d’une structure de détention adaptée (SAS, LBO, holding, apport) et la recherche d’un acquéreur, les mécanismes sont multiples. Nous pourrons vous assister dans la préparation de la transmission de votre entreprise.

Pourquoi notre approche se démarque...

Nous partageons avec vous notre expérience de la gestion d’une entreprise et des marchés financiers, pour un accompagnement sur-mesure, dans l’écoute et la pédagogie.

Rencontrez-nous

1Premier Entretien, recueil d’information et définition de vos objectifs
2Rapport de préconisation, revue des solutions proposées
3Choix des stratégies à mettre en œuvre
4Accompagnement dans la mise en œuvre
5Suivi au cours du temps

Notre opinion

Cabinet de gestion de patrimoine à Lyon, MDO Finance, Michel Queruel.

Entreprise et retraite doivent être pensées ensemble

« Le dirigeant d'entreprise est souvent le client le plus exposé et le moins protégé. Il concentre son énergie et son capital dans son entreprise, reporte les décisions patrimoniales personnelles, et découvre parfois trop tard que son niveau de retraite sera bien en deçà de ses attentes.

Mon rôle est d'être l'interlocuteur qui lui rappelle, à chaque étape de la vie de son entreprise, que son patrimoine personnel mérite autant d'attention que son bilan. Les deux sont liés. Il faut les traiter ensemble. »

Michel Queruel - Fondateur & Conseiller principal MDO Finance Notre cabinet de gestion de patrimoine

Questions fréquentes

SARL ou SAS : quel statut est le plus avantageux pour un dirigeant ?

La réponse dépend de votre priorité : protection sociale ou optimisation des charges. Le gérant majoritaire de SARL (TNS) supporte des cotisations sociales de l'ordre de 40 à 45 % de sa rémunération, mais acquiert une protection sociale moindre, notamment en termes de retraite et d'indemnités journalières. À l'inverse, le président de SAS (assimilé salarié) paye des cotisations plus élevées (environ 80 %), mais bénéficie du régime général de la Sécurité sociale, plus protecteur.

La bonne question n'est pas « quel statut est le moins cher ? » mais « quel statut me procure le meilleur équilibre entre coût, protection et préparation de la retraite ? ». Cette analyse doit être réalisée en tenant compte de votre situation personnelle et de celle de votre entreprise.

Comment arbitrer entre salaire et dividendes pour optimiser sa rémunération ?

L'arbitrage salaire/dividendes est l'une des décisions les plus structurantes pour un dirigeant. Le salaire est soumis aux cotisations sociales mais est déductible du résultat imposable de la société. Les dividendes sont soumis au PFU (30 %) ou aux cotisations sociales pour les gérants majoritaires de SARL au-delà de 10 % du capital social.

Une rémunération trop faible en salaire peut réduire les droits à la retraite et la protection sociale. Une rémunération trop élevée peut pénaliser la trésorerie de l'entreprise et la fiscalité personnelle. L'optimum est un équilibre à trouver chaque année, en fonction du résultat de l'entreprise, de vos besoins personnels et de vos objectifs de retraite.

Le salaire doit également être représentatif du travail fourni par le dirigeant. Une rémunération à 100% en dividende vous expose à des contestations de la part de l’administration fiscale et de l’URSSAF.

Nous réalisons cette analyse annuellement avec nos clients dirigeants.

Quand est-il pertinent de créer une holding patrimoniale ?

Une holding devient pertinente lorsque la société opérationnelle génère des bénéfices significatifs que vous ne souhaitez pas distribuer immédiatement, soit parce que vos besoins personnels sont couverts par votre rémunération, soit parce que la fiscalité personnelle sur ces dividendes serait trop lourde.

En remontant les dividendes dans une holding via le régime mère-fille (quasi-exonération d'IS), vous pouvez réinvestir dans d'autres actifs (immobilier, financier, private equity) avec une quasi-totalité du capital, sans l'amputation fiscale de la distribution directe. Attention cependant : la jurisprudence URSSAF a sanctionné des montages où la holding n'avait pour seul but que d'éviter les cotisations sociales. La substance économique de la holding est essentielle.

Par ailleurs certaines professions, comme les professions libérales ont des contraintes sur ce que la holding leur permet de faire.

Note rôle en tant que conseiller en gestion de patrimoine sur Lyon est de vous conseiller sur l’organisation de votre patrimoine, en fonction de vos objectifs, vos besoins et votre situation patrimoniale et fiscale.