Réduire / optimiser
votre fiscalité
Conseil en optimisation fiscale
Lyon / Rhône-Alpes
Optimiser votre fiscalité sur le revenu
pour préserver et développer votre patrimoine
et préparer votre retraite
La fiscalité en France : lourde et complexe
La forte fiscalité sur le revenu incite de nombreux contribuables à réfléchir à des solutions d’optimisation fiscale. La complexité et l’empilement des différents impôts rend l’analyse et l’optimisation ardues. Les approches pour réduire l’impôt sont encadrées par la réglementation et constituent le plus souvent des mesures incitatives du gouvernement pour flécher l’investissement de l’épargne des Français.
Notre démarche sur-mesure
“À quelques exceptions, l’optimisation de la fiscalité ne doit pas être l’objectif premier. Il peut cependant être l’élément supplémentaire qui déclenche l’investissement ou la restructuration du patrimoine. Nous sommes attentifs à ce que nos clients aient toujours à l’esprit une vision plus long terme de leur investissement et de leur patrimoine.”
Michel QUERUEL, Fondateur & Gérant MDO Finance
Cabinet de conseil en gestion de patrimoine
Lyon / Rhône-Alpes
Réduction oui mais comment ?
Les outils et les approches pour réduire la fiscalité sur le revenu sont multiples.
Du changement de statut ou de l’interposition d’une holding pour le dirigeant, à l’immobilier défiscalisant en passant par les investissements financiers ou le PER, à chaque situation sa solution.
Notre rôle : vous guider dans la mise en place d’une stratégie d’optimisation fiscale cohérente... pour que la réduction d’impôt d’aujourd’hui ne soit pas le fardeau de demain.
Quelle stratégie
adopter ?
En tant que dirigeant, différentes options s’ouvrent à vous pour optimiser votre rémunération : forme sociétale de l’entreprise, statut du dirigeant, salaire / levée de gérance vs dividende, compte courant d’associé, épargne salariale (PEE, PERCOL), accord d’intéressement et de participation.
Certains mécanismes permettent également de mieux préparer votre retraite : PERCOL, PER. Une analyse de votre rémunération actuelle, de la capacité financière de votre entreprise et de vos priorités permettra de cerner les mécanismes les plus adaptés à votre situation. Nous vous assisterons également dans la mise en place de la solution retenue.
ou l’immobilier sans fiscalité
La nature de la réduction de l’impôt sur le revenu au travers de l’immobilier est double. Elle peut soit porter sur une réorganisation du patrimoine pour limiter l’impact de la fiscalité (passer en location meublée, loger son bien dans une société, céder l’usufruit…), soit investir dans de l’immobilier qui fait l’objet d’un dispositif fiscal incitatif (Pinel, Malraux, Monument historique).
Après avoir revu votre situation, nous vous proposerons les mécanismes et les biens adaptés à votre situation.
L’investissement en PME sous le dispositif Madelin permet une réduction de l’impôt sur le revenu en proportion de l’investissement (18 à 25% du montant investi). Il s’accompagne cependant d’un risque financier significatif. Sous forme de FIP/FCPI, il apporte à l’investisseur une diversification sur plusieurs PME. Comme pour tout investissement financier, une analyse de la société de gestion et du marché s’impose avant tout investissement.
Le Girardin industriel est un des rares mécanismes où l’on investit exclusivement pour la défiscalisation. La sélection du partenaire est essentielle pour limiter le risque de requalification.
La loi Pacte, avec l’introduction du PER (Plan d’Epargne Retraite), permet de développer une épargne individuelle pour la retraite, dans un environnement fiscal attractif. Les versements, dans la limite d’un plafond défini chaque année en fonction de votre rémunération, sont déductibles du revenu imposable (en contrepartie d’une fiscalité a priori moindre au moment de son rachat à la retraite). Le contribuable voit alors son impôt diminuer à proportion du montant versé et de sa tranche marginale d’imposition.
La réorganisation du patrimoine avec l’utilisation d’enveloppes juridiques appropriées (PEA, Assurance vie, …), l’interposition de sociétés (SC, SCI, holding patrimoniale, SARL de famille…), la donation d’usufruit ou de nue propriété, peuvent permettre de limiter la fiscalité. La situation du client, la composition de son patrimoine et les gains fiscaux détermineront les choix à opérer.
Pourquoi notre approche se démarque...
MDO Finance vous permet d’aborder toutes les stratégies d’optimisation fiscale disponibles et de les combiner pour une efficacité renforcée, toujours dans le cadre d’une vision globale de votre situation.
Rencontrez-nous
- 1Premier Entretien, recueil d’information et définition de vos objectifs
- 2Bilan Patrimonial, remise et revue des préconisations
- 3Définition de la stratégie pour optimiser votre fiscalité.
- 4Accompagnement dans la mise en œuvre
- 5Suivi au cours du temps
Notre opinion
Construire avant d’optimiser
« L'optimisation fiscale n'est pas une fin en soi. C'est un levier parmi d'autres dans une stratégie patrimoniale globale. Je rencontre régulièrement des clients qui ont investi dans un dispositif défiscalisant uniquement pour réduire leur impôt, sans que ce placement corresponde à leurs objectifs réels ni même avoir vraiment compris dans quoi ils investissaient.
La bonne question n'est pas "comment payer moins d'impôts ?" mais "comment construire un patrimoine efficace et cohérent ?" La réduction fiscale c’est la cerise sur le gâteau. »
Michel Queruel - Fondateur & Conseiller principal MDO Finance Notre cabinet de gestion de patrimoineQuestions fréquentes
L'optimisation fiscale consiste à utiliser les dispositifs légaux mis en place par le législateur pour réduire légitimement son imposition : versements sur un PER, investissement en immobilier défiscalisant, souscription à des FCPI/FIP, ou encore réorganisation des enveloppes de détention des actifs. C'est une démarche parfaitement légale et encouragée par la loi.
L'évasion fiscale, en revanche, consiste à dissimuler des revenus ou des actifs pour se soustraire à l'impôt, ce qui est illégal. Notre cabinet en gestion de patrimoine n'intervient que dans le cadre de l'optimisation fiscale légale, en portant une attention particulière à la solidité juridique de chaque recommandation.
Les principaux mécanismes de réduction de l'IR dépendent de votre profil, mais les plus efficaces sont :
- • Le PER (Plan d'Épargne Retraite) : les versements sont déductibles du revenu imposable, avec un gain immédiat proportionnel à votre tranche marginale d’imposition (TMI).
- • L'immobilier locatif : déficit foncier, location meublée (LMNP), dispositifs Malraux ou Monuments historiques selon le profil.
- • Les investissements en PME (FCPI/FIP) : réduction d'IR de 18 à 25 % du montant investi.
- • La réorganisation du patrimoine : passage en location meublée, détention via une SCI à l'IS, démembrement.
La combinaison de ces leviers, adaptée à votre situation, est souvent plus efficace que chaque mécanisme pris isolément.
Non, mais le temps joue contre vous. La plupart des mécanismes de réduction fiscale (versement sur PER, souscription à des FCPI/FIP, investissements immobiliers défiscalisants) doivent être réalisés avant le 31 décembre pour être pris en compte sur l'imposition de l'année en cours.
Nous recommandons d'engager cette réflexion en septembre-octobre au plus tard, afin d'avoir le temps d'analyser votre situation, de sélectionner les bons supports et les bonnes stratégies, et de réaliser les opérations dans les délais. Contactez-nous dès que possible si l'échéance approche.
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